2022年4月21日，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》（下称《意见》），该《意见》发布近5个月，各类金融机构正在紧张进行各项准备工作。

近日，招商银行、中信银行、兴业银行在各自的APP中上线了“个人养老金”专区。《意见》明确，个人养老金参加人应当指定或者开立一个本人唯一的个人养老金资金账户，用于个人养老金缴费、归集收益、支付和缴纳个人所得税。业内人士指出，银行作为提供账户设立、产品发行与销售、投资咨询等一站式服务和全生命周期服务的机构，居于个人养老金制度运行的中枢地位，预计各家银行将在第三支柱蓝海展开激烈竞争。 潘翔宇/整理

多家银行提前发力

目前，多家银行在其官方APP上布局个人养老金专属模块，并提供上线通知服务。

招商银行APP中新设了“个人养老金”功能专区，但该页面并不能办理业务，只用于宣教和展示。页面详细介绍了有关个人养老金的相关知识，同时提醒客户订阅，订阅后可以在第一时间收到该行个人养老金功能开放申请的通知。为吸引客户订阅，页面右侧有一个“预约有礼”的小浮窗，客户订阅后可抽取现金红包。

中信银行在该行APP中推出“幸福+”养老账本，对养老资产进行全貌展示。该行按照一支柱、二支柱、三支柱分别设立电子社保卡、企业年金、个人养老金三个板块，点击进入个人养老金板块后是对个人养老金的介绍和展示。

银行备战第三支柱

相关业内人士认为，第三支柱个人养老金强调个人主导，市场化运营管理。但是目前个人往往缺少与养老金融相关的知识储备，对于金融机构的依赖程度较高。因此，第三支柱的账户开立机构往往能在很大程度上影响个人的参与程度，以及投资决策的制定。

目前部分银行已展开提前揽客预热活动。例如，招商银行为吸引客户参与个人养老金账户通知订阅活动，推出订阅客户享现金红包活动，最高金额可达66元，红包数量合计30万个，活动时间为8月31日至9月30日。

此外，投资者教育工作也是银行本次“备战”的重点。业内人士指出，社会对个人养老金制度的认识有待加深。商业银行需进一步加强养老金融教育宣传，普及个人养老金政策要点和业务操作流程；进一步提升综合化的产品和服务供给能力，协助消费者理性规划养老资金，探索养老金融场景的应用和建设。

消费者如何选择开立账户？

众多业内人士认为，消费者对个人养老金账户的首次选择十分重要。由于账户的唯一性，这或许意味着，如果消费者选定的个人养老金账户开户银行没有销售相关金融监管部门确定的金融产品，则消费者也许无法购买到个人想要购买的产品。不过，如果相关信息能够实现全联网，则可能不存在这方面的担忧，后续需要继续关注。

《意见》明确，个人可以变更个人养老金资金账户开户银行，因此，不必对首次选择过于谨慎。《意见》提出，参加人变更个人养老金资金账户开户银行时，应当经信息平台核验后，将原个人养老金资金账户内的资金转移至新的个人养老金资金账户并注销原资金账户。

消费者可以综合考虑个人金融消费习惯、风险偏好、银行金融产品的丰富程度、获得金融服务的便利性等因素，最终选择适合自己的开户机构。

小贴士

什么是个人养老金？

在我国构建的“三大支柱”养老保障体系中，第一支柱是基本养老保险，第二支柱是企业年金和职业年金，个人养老金是第三支柱的重要组成部分，实现养老保险补充功能。个人养老金账户用于长期积累个人养老金，账户内养老金可享受税收优惠。

个人养老金缴费上限是多少？

《意见》显示，个人养老金参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。人力资源和社会保障部、财政部根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。

参加个人养老金制度的对象

《意见》中指出，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。这也意味着参加了基本养老保险的劳动者都可以自愿参加个人养老金。

个人养老金如何缴纳和领取？

《意见》显示，参加人通过个人养老金信息管理服务平台，建立个人养老金账户。个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。

《意见》指出，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。