今年2月初，国务院批转的《关于深化收入分配制度改革的若干意见》提出“研究在适当时期开征遗产税”，自此，遗产税与房产税并行成为社会热点，今年将推出的消息也频频传出。布局未来投资，不少人开始对“保险避税避债”的功能心动。而普通人又该如何购买保险？

寿险避税避债建起“防火墙”

遗产税和房产税风声又起，记者近日从省城多家保险公司获悉，大额保单正成为私营业主们避税避债的一种合法途径。

“我们公司的VIP客户几乎人人都有多份保单，不少人一年花三五十万元保费，上百万的也不少见。”新华保险安徽分公司合肥本部营业部经理藏卫民称，私企老板们特别舍得在保险上砸银子。“今年以来，在遗产税的新闻令影响下，前来咨询‘保险能否避税’的企业主从今年年初以来明显增多。”在藏卫民看来，“保险避税避债”的功能越来越受到部分私企老板们的关注。

“根据《保险法》规定，保险赔款免交个人所得税，以后即使开征遗产税也可以免交。此外，保险的受益人可以指定传承资产。即使企业以后经营不善破产，受益人获得的保险金不属于被保险人的遗产，也不用清偿被保险人生前债务。”中国人寿安徽公司理财师杨轶分析，这相当于在企业财产和个人财产之间建起了“防火墙”。

购买前首先要清楚自己的需求

富人选择合理逃避遗产税，在海外已经形成了一套完整的流程。

“慈善基金、家族信托，以及通过购买保险都是富豪们为后代留下‘金山’的常规方式。在成熟的海外保险市场，寿险保单不计入应征遗产税内。”据阳光人寿保险公司安徽公司工作人员刘盼盼介绍，寿险保单里面的现金值长线而言可以有相对可观的资产积累功能，寿险保单也已经成为一种长线的省税防守型投资工具。

对普通收入者来说，需要买保险吗？藏卫民建议，购买保险前首先要了解自己的需求，如果没有买过保险的，可以考虑意外险、重大疾病险这样的基础保障险种，作为医保的补充。然后有条件的选择子女教育险、年金险等种类。“通常客户可将家庭年收入10%左右作为保费购买保险产品。此外，要选择信誉度好的公司购买，购买前要仔细看清保单条款内容。”